Crypto news

Российское законодательство в области криптовалют заметно отличается от законов многих зарубежных стран. Эти различия обусловлены разными подходами к регулированию, приоритетами и историческим контекстом.

Ассоциация цифрового комплаенса собрала в одном обзоре главные различия подхода властей России и других стран к регулированию криптовалют.

Правовой статус криптовалют в России

На протяжении десятка лет о криптовалюте писали много и часто, но только в 2020 году в России вступили в силу два важных федеральных закона: «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и «Об экспериментальных правовых режимах в сфере цифровых и технологических инноваций в Российской Федерации».

Криптовалюта в России считается имуществом. Это подтверждается ч. 10 ст. 8 Федерального закона от 25.12.2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции». Аналогичное положение закреплено в законодательстве об исполнительном производстве и банкротстве. Согласно ст. 128 Гражданского кодекса Российской Федерации «Объекты гражданских прав», криптовалюта признается объектом гражданских прав.

Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» требует, чтобы операции с криптовалютой соответствовали правилам финансового мониторинга.

Обязанности банков

Закон обязывает банки:

• контролировать операции клиентов;
• выявлять подозрительные транзакции;
• сообщать о них в уполномоченные органы.

Если банк выявляет подозрительную операцию, он вправе приостановить ее, передать информацию в Росфинмониторинг или ограничить доступ к счету через интернет-банк.

Для защиты прав в суде криптовалюту необходимо декларировать. Все операции с цифровыми активами подлежат регистрации в налоговых органах.

Закон о рекламе цифровых финансовых активов

Статья 29.1 Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе» устанавливает специальные требования к рекламе цифровых финансовых активов.

Обязательные сведения в рекламе

Реклама должна содержать:

• наименование лица, выпускающего цифровые финансовые активы;
• веб-сайт с размещенным решением о выпуске;
• максимальную сумму инвестиций для неквалифицированных инвесторов или общую стоимость активов, которые можно обменять на цифровые финансовые активы;
• предупреждение о высоких рисках и возможности полной потери вложений.

Запреты в рекламе

Реклама не должна:

• обещать доход, за исключением случаев, когда он предусмотрен решением о выпуске;
• содержать прогнозы роста курсовой стоимости активов.

Административная и уголовная ответственность за операции с криптовалютой

В России пока отсутствуют специальные нормы, устанавливающие административную или уголовную ответственность за операции с криптовалютой. Несмотря на запрет принимать оплату в криптовалюте для российских налоговых резидентов, закон не содержит санкций за его нарушение.

Законопроект о введении штрафов и уголовной ответственности рассматривался, но принят не был.

Органы контроля и цели регулирования в России

Регулирование криптовалют в России осуществляется при активном участии Центрального банка.

Основные цели регулирования

• борьба с отмыванием денег;
• контроль за движением капитала;
• ограничение анонимных переводов.

Центробанк требует от банков отслеживать операции, связанные с теневыми криптообменниками и фирмами-однодневками. Планируется проведение сделок через лицензированных финансовых посредников. Банки могут запрашивать подтверждение легальности источников средств и блокировать счета при выявлении нарушений.

В марте 2025 года Банк России разрешил эксперимент по торговле криптовалютами. Участие доступно только суперквалифицированным инвесторам с капиталом от 100 миллионов рублей или годовым доходом от 50 миллионов рублей.

Регулирование криптовалюты в США

В Соединенных Штатах отсутствует единая нормативно-правовая база для криптовалют. Регулирование осуществляется через совокупность федеральных и штатных норм.

В 2024 году Палата представителей Конгресса США приняла законопроект FIT21, направленный на усиление роли Комиссии по торговле товарными фьючерсами и опционами (CFTC). Закон пока не вступил в силу.

Федеральные регуляторы криптовалют в США

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC)

SEC регулирует криптоактивы, которые подпадают под определение ценных бумаг, и требует их регистрации для защиты инвесторов.

Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC)

CFTC рассматривает криптовалюты как товары и регулирует рынки деривативов. Комиссия инициировала дела против Uniswap, Binance, Celsius, Ooki DAO и FTX, добившись штрафа в размере $12 700 000 000.

Налоговая служба США (IRS)

IRS рассматривает криптовалюту как имущество. При продаже или обмене применяется налог на прирост капитала. Декларирование доходов и убытков обязательно.

FinCEN

FinCEN приравнивает операции с криптовалютой и кошельками к финансовым услугам и требует соблюдения AML и CFT-норм.

OFAC

OFAC распространяет санкционный контроль на криптовалютные транзакции наравне с традиционными валютами.

Министерство юстиции США

В 2021 году было создано подразделение NCET для борьбы с преступлениями в криптосфере. Министерство участвовало в делах об инсайдерской торговле, включая кейсы с бывшими сотрудниками Coinbase.

FDIC и ФРС

FDIC и ФРС выпустили рекомендации и отчеты по рискам, связанным с криптоактивами. Банки обязаны уведомлять регуляторов о работе с криптовалютами.

Регулирование на уровне штатов США

Нью-Йорк (NYDFS)

Введен режим BitLicense. Он считается одним из самых строгих в стране.

Калифорния (DFPI)

Регулирование более мягкое, с акцентом на инновации и защиту потребителей.

Генеральные прокуроры штатов

Активно участвуют в расследованиях и судебных разбирательствах с криптоплатформами.

Основные проблемы регулирования в США

• разные правила в каждом штате;
• различия в лицензировании денежных переводов;
• отсутствие единого закона о криптовалютах.

Регулирование криптовалюты в Европейском союзе

16 мая 2023 года ЕС принял регламент MiCA, который ввел единую нормативную базу для криптоактивов, эмитентов и поставщиков услуг.

Компании обязаны получать разрешения, обеспечивать защиту кошельков клиентов и нести ответственность за утрату активов. Европейское банковское управление ведет публичный реестр нарушителей.

Подходы к регулированию криптовалют в разных странах

• Канада регулирует криптобиржи на уровне провинций и разрешает криптовалютные ETF.
• Великобритания усилила надзор и регулирование рекламы криптовалют.
• Швейцария внедрила либеральное, но структурированное регулирование DLT.
• Сальвадор признал биткоин законным платежным средством.
• Сингапур лицензирует криптосервисы и строго регулирует риски.
• Китай запретил майнинг и большинство криптотранзакций, развивая цифровой юань.

Заключение

Россия осторожно подходит к регулированию криптовалют, уделяя внимание контролю и экспериментальным режимам. Зарубежные страны демонстрируют широкий спектр подходов — от запретов до активной поддержки инноваций.

Разнообразие моделей регулирования осложняет международное взаимодействие, особенно в США. При этом Россия, как и Китай, делает ставку на развитие собственной цифровой валюты, рассматривая ее как ключевое направление финансовой политики.

Хотите стать частью большого и дружного сообщества BIC? Тогда подписывайтесь на нашу группу в «Телеграме» — там вас ждет общение с криптоэнтузиастами, помощь от наших экспертов и эксклюзивные комментарии опытных аналитиков.

The post Чем регулирование криптовалют в России отличается от подхода других стран appeared first on BeInCrypto.